08 · Quer durch alle Ebenen
Steuer- und Kostenoptimierung
Die Steuerwirkung von Säule 3a und Vorsorgelösungen richtig nutzen.
Was bedeutet Steuer- und Kostenoptimierung?
Es sind die zwei Hebel, die auf jeder Ebene der Pyramide wirken. Die Steuer: Jeder Franken in der Säule 3a und jeder Einkauf in die Pensionskasse senkt dein steuerbares Einkommen im selben Jahr. Und die Kosten: Prämien, Gebühren und Modelle, die sich über die Jahre eingeschlichen haben, bei der Krankenkasse, bei Sachversicherungen, bei Anlagen. Darum läuft das Thema als Flanke an der ganzen Pyramide entlang.
Warum ist das wichtig?
Weil es einer der wenigen Hebel ist, die fast allen offenstehen, und den trotzdem viele nicht voll nutzen. Die Steuerwirkung der Vorsorge ist kein Trick, sie ist vom Gesetz so gewollt. Und weil die Kehrseite beim Bezug kommt: Auch dann fällt Steuer an, zu einem reduzierten Satz, aber auf das Ganze. Wer das nicht plant, zahlt beim Auszahlen einen Teil dessen zurück, was er beim Einzahlen gespart hat. Bei den Kosten summiert sich der Unterschied zwischen zwei gleichwertigen Lösungen über ein Berufsleben zu einem Betrag, den man nicht mehr als Kleinkram bezeichnen kann.
Welche Möglichkeiten gibt es?
- Säule 3a bis zum Maximalbetrag. Steuerlich abziehbar, jedes Jahr neu. Wer es auslässt, bekommt das Jahr nicht zurück.
- Mehrere 3a-Gefässe. Damit du später gestaffelt beziehen kannst, statt alles in einem Jahr zu versteuern.
- Einkauf in die Pensionskasse. Wer Lücken hat, kann sie steuerwirksam schliessen. Vorausgesetzt, die Kasse ist gesund und der Zeitpunkt passt.
- Kosten durchgehen. Krankenkassenmodell, Franchise, Sachversicherungen, Gebühren in der Anlage. Dieselbe Leistung gibt es oft günstiger.
Welche Fehler solltest du vermeiden?
- Nur ans Einzahlen denken. Der Bezug ist steuerbar. Wer ihn nicht plant, verschenkt beim Auszahlen, was er beim Einzahlen gewonnen hat.
- Alles auf ein 3a-Konto. Ein Konto heisst ein Bezug, in einem Jahr, mit einer Steuerrechnung.
- Kurz vor dem Bezug noch einkaufen. Nach einem Pensionskassen-Einkauf gilt eine Sperrfrist von drei Jahren für den Kapitalbezug. Timing ist hier nicht Detail, sondern Voraussetzung.
- Kosten für Kleinkram halten. Ein Prozent Unterschied pro Jahr macht über dreissig Jahre einen grossen Unterschied im Ergebnis.
Quelle: ch.ch und Bundesamt für Sozialversicherungen, Drei-Säulen-System; Säule-3a-Maximalbetrag gemäss BSV für das laufende Jahr.
Was ich konkret mache
- Ich zeige dir, wie sich Einzahlungen in die Säule 3a und Einkäufe in die Pensionskasse steuerlich auswirken, mit deinen Zahlen.
- Wir planen den Bezug gestaffelt, damit die Steuer beim Auszahlen nicht auffrisst, was du beim Einzahlen gespart hast.
- Wir gehen deine laufenden Kosten durch, Prämien, Gebühren, Modelle, und schauen, wo dieselbe Leistung günstiger geht.
Wo ich weiterverweise. Ich fülle keine Steuererklärung aus und ersetze keine Steuerberatung. Bei mir geht es um die Steuerwirkung deiner Vorsorge- und Versicherungslösungen. Für alles andere verweise ich dich an eine Treuhänderin oder einen Steuerberater weiter.
Ein paar Minuten, dann weisst du, welches Thema bei dir dran ist.